Ga direct naar de inhoudGa naar het hoofdmenu.Ga naar het zoekveld.

DNB logoDNB logo

Open Boek Toezicht

IFR/IFD – ICAAP en ILAAP

Relevant voor:
bo
Status:
Q&A
Datum:
5 oktober 2020
Geldigheid:
geldig 
Referentie:
02473
Auteur:
DNB

Vraag:

Moet een kleine en niet-verweven beleggingsonderneming een ICAAP en ILAAP hebben ingericht onder IFR/IFD?

Antwoord:

DNB is voornemens om het Internal Capital and Liquidity Adequacy Assessment Process (ICAAP en ILAAP) verplicht te stellen voor alle kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen (zoals bedoeld in artikel 12 IFR) met uitzondering van beleggingsondernemingen die uitsluitend een beleggingsdienst als bedoeld in onderdeel a of d1 van de definitie van verlenen van een beleggingsdienst in artikel 1:1 van de Wft verlenen. Beleggingsondernemingen kunnen proportionaliteit in acht nemen ten aanzien van het ICAAP en ILAAP. Dat wil zeggen dat het ICAAP en ILAAP passend en evenredig zijn ten opzichte van de aard, de omvang en de complexiteit van de activiteiten van de betrokken beleggingsonderneming.

Op grond van artikel 24, lid 1, IFD, dat wordt geïmplementeerd via 3:17, lid 1, Wft en het Besluit Prudentiële Regels (Bpr), moeten beleggingsondernemingen die niet kwalificeren als klein en niet-verweven beleggingsondernemingen een ICAAP en ILAAP hebben ingericht. Onder het ICAAP en ILAAP worden de regelingen, strategieën en processen van beleggingsondernemingen verstaan voor de permanente evaluatie en instandhouding van de bedragen, de samenstelling en de verdeling van het interne kapitaal en de liquide activa die zij toereikend achten om de aard en de omvang van de risico's te dekken die zij voor anderen kunnen inhouden en waaraan de beleggingsondernemingen zelf blootstaan of kunnen worden blootgesteld. Op grond van artikel 24, lid 2, IFD dat wordt geïmplementeerd in het Bpr, heeft DNB de bevoegdheid om het ICAAP en ILAAP ook van toepassing te laten zijn op beleggingsondernemingen die kwalificeren als klein en niet-verweven.

Let op: deze Q&A heeft betrekking op bepalingen uit de IFR/IFD die per 26 juni 2021 van toepassing worden. De Q&A is onder voorbehoud van eventuele wijzigingen in het wettelijk en regelgevend kader. Meer informatie hierover

1 Dit betreft de volgende beleggingsdiensten: in de uitoefening van een beroep of bedrijf ontvangen en doorgeven van orders van cliënten met betrekking tot financiële instrumenten en in de uitoefening van beroep of bedrijf adviseren over financiële instrumenten.

Reageer op deze pagina
Sector
  • Aanbieders cryptodiensten
  • Afwikkelondernemingen
  • Banken
  • Beleggingsinstellingen
  • Beleggingsondernemingen
  • Betaalinstellingen
  • Clearinginstellingen
  • Elektronischgeldinstellingen
  • Pensioenfondsen
  • Premiepensioeninstellingen
  • Trustkantoren
  • Verzekeraars
  • Wisselinstellingen
Wetten en EU Richtlijnen
  • CRR en CRD
  • Wft
  • Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018)
  • Wbft 2019
  • Sanctiewet 1977 (Sw)
  • Wfbb
  • Wvb
  • Wet verplichte deelneming in een bedrijfstakpensioenfonds 2000
  • Wwft
  • Zvw
  • Solvency II
  • EMIR - 648/2012/EU
Gerelateerde onderwerpen
  • IFR/IFD - Opties en discreties
  • IFR/IFD ’ Bankvergunning aanvragen door beleggingsondernemingen die kwalificeren als bank
  • Introductie IFR/IFD
  • Prudentiële eisen Handelaren voor Eigen Rekening gewijzigd
meer
Gerelateerde Q&A
  • Aanvraag K-CMG methode
  • IFR/IFD ’ Vrijwillige toepassing CRR (opt-in)
  • IFR/IFD - groepskapitaalcriterium
  • IFR/IFD - liquiditeitsvereisten
meer
Gerelateerde websites
  • IFR/IFD
  • IFD
Navigatie English Home
  • DNB.nl
  • Sector
  • Wetten en EU Richtlijnen
  • Home
  • Contact
  • Sitemap
  • English
Uitgebreid zoeken
© De Nederlandsche Bank
Disclaimer Cookies Privacy Verklaring Open Boek Toezicht